國民年金（國保）是給沒有參加勞保、農保、公教保、軍保，但年滿25歲未滿65歲、在國內設有戶籍的民眾投保的社會保險，家庭主婦、待業者、學生（25歲以上）常常是被自動納保、自己卻不知道的一群。往生者如果生前有繳國保保費，家屬可以申請「喪葬給付」與「遺屬年金」，但這兩項給付都有一個容易被忽略的限制：必須是在「加保期間」（也就是65歲前）身故才能請領，超過65歲之後身故的部分規定不太一樣，這是近期社群上引起最多討論的爭議點。
提醒： 文中的月投保金額、給付公式與基本保障金額，是根據撰文當下（2026年8月）查詢到的衛生福利部與勞保局現行公告整理。月投保金額每年會依消費者物價指數（CPI）累計成長率調整，法規與規定如有異動，仍以衛生福利部、勞保局等主管機關最新公告為準。
國保喪葬給付：只有加保期間身故才能申請
被保險人在65歲前的加保期間身故，由實際支出殯葬費用的人，可以一次請領5個月的月投保金額。2026年月投保金額調整為21,103元，換算下來喪葬給付是105,515元（21,103×5）。
這裡最容易被誤解的地方是：如果被保險人剛滿65歲、還沒開始領老年年金就過世，這時候已經超過「加保期間」，喪葬給付部分會無法申請，這種案例先前在網路上引起不少討論，家屬事後才發現領不到，等於保費繳了一輩子卻拿不到這筆給付。
這裡有一項重要更新：勞動部從2026年5月起調整作業方式，年滿65歲、沒有欠繳保費的國保民眾，不需要主動申請，勞保局會主動審核其老年年金請領條件，符合資格者自動發給，這降低了「來不及申請老年年金」導致遺屬三頭落空的風險。但要注意，這項新制針對的是老年年金的自動核發，喪葬給付僅限加保期間身故的規定本身並沒有改變，如果往生者確實已經超過65歲退出加保狀態，喪葬給付還是無法申請，兩者不要混為一談。
遺屬年金：三種情況、三種算法
遺屬年金依被保險人身故的時間點不同，算法也不一樣：
身故時的情況 | 計算方式 |
|---|
加保期間（65歲前）身故 | 月投保金額×保險年資×1.3% |
年滿65歲、還沒來得及請領老年年金即身故 | 上述公式算出金額再打對折（50%） |
已在領老年年金或身心障礙年金期間身故 | 依原本在領的年金金額打對折發給 |
不管哪一種情況，算出來的金額如果低於基本保障，一律按基本保障發給，目前的基本保障金額是4,049元（2024年起從3,772元調升）。如果同一順位符合資格的遺屬有2人以上，每多1人加發25%，最多加計到50%。
誰可以申請遺屬年金
請領順序跟勞保類似：配偶及子女優先，接著是父母、祖父母、受扶養的孫子女、受扶養的兄弟姊妹，前面順位的人存在，後面順位就不能申請。各身分還要符合年齡或謀生能力的條件：
身分 | 請領資格條件 |
|---|
配偶 | 需符合一定年齡、婚姻關係存續時間，或本身無謀生能力、正在扶養符合資格的子女等條件之一 |
子女 | 未成年，或無謀生能力，或未滿25歲、每月收入未超過基本工資 |
父母、祖父母 | 年滿55歲，且每月收入未超過基本工資 |
兄弟姊妹 | 須受被保險人扶養，且符合未成年、無謀生能力，或55歲以上、每月收入未超過基本工資其中一項 |
已成年、有謀生能力的子女或家屬，通常不在給付範圍內，這是國保遺屬年金設計上刻意的限制，目的是把資源留給真正經濟上依賴往生者的家屬。
跟勞保死亡給付可以一起領嗎？
不一定。如果往生者同時具備勞保與國保身分（例如年輕時上班有勞保，後來離職一段時間變成國保被保險人），家屬需要留意：多數情況下，勞保與國保的死亡給付不能重複請領，受益人如果同時符合勞保遺屬年金與國保遺屬年金資格，只能擇一申請。實際能不能同時請領、哪一種比較有利，牽涉往生者的投保歷程，建議直接打電話向勞保局說明個案狀況，讓承辦人員幫忙判斷。
申請期限
國保的死亡給付跟勞保一樣，都是自請領之日起5年內提出申請，逾期會喪失請領資格。如果因為不清楚規定而錯過申請時間點，遺屬年金部分法規有設計「追溯補給」機制：符合條件的當月沒有提出申請，之後提出請領時，最多可以追溯補發前5年的給付，但如果這段期間已經被其他受益人領走，就不能再重複追溯。
資料來源
- 全國法規資料庫－《國民年金法》第40條至第42條（遺屬年金給付資格與計算標準）、第19條（保險給付按事故發生當月月投保金額計算）
- 衛生福利部社會保險司－遺屬年金給付篇（請領資格說明）
- 勞動部勞工保險局全球資訊網－國民年金喪葬給付、遺屬年金給付相關頁面
- 衛生福利部2026年國民年金月投保金額調整公告（由19,761元調整為21,103元，喪葬給付同步調升至105,515元）
- 勞動部勞工保險局－國民年金老年年金免申請自動核發相關公告（2026年5月起實施）
給付金額如有異動，仍以衛生福利部、勞保局最新公告與個案核定為準；建議申請前先致電勞保局（02-2396-1266）或就近至各地辦事處確認往生者實際的投保狀態與年資。
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